Rapporter

Generera ekonomiska rapporter i B2B.nu -- momsrapport, resultaträkning, balansräkning, SIE-export/import, AGI-rapport, ROT/RUT-rapport och aktivitetslogg.

Översikt

Rapportmodulen ger dig tilllgang till alla viktiga ekonomiska rapporter som behoves för att driva ditt företag och uppfylla Skatteverkets krav. Alla rapporter baseras på din bokföringsdata i realtid.

Rapportsidan är grupperad i sektioner:

• Ekonomiska rapporter -- resultaträkning, balansräkning, kundreskontra och leverantörsreskontra (kan exporteras till Excel eller CSV), huvudbok, kontoanalys, verifikationslista och (när lagerhantering är påslagen) lagerlista.
• Skatterapporter -- momsrapport, AGI, ROT/RUT.
• SIE-import & export -- importera bokföring från annat program (SIE-import), exportera till SIE-fil för revisor (SIE-export), SIE-importhistorik och säkerhetskopiering av underlag.
• System & loggar -- Aktivitetslogg (visas endast för användare med behörighet).

Krav: Du behöver behörigheten Rapporter för att komma åt denna modul.

---

Komma igång

1. Gå till Rapporter i menyn.
2. Du ser en översiktssida med:
3. Fakturerat denna månad -- totalt fakturerat belopp
4. Utgifter denna månad -- totala kostnader
5. Moms att deklarera -- summan av moms att betala i sparade momsrapporter som ännu inte är inlämnade (utkast)
6. Senaste momsrapporter -- de fyra senaste sparade perioderna med utgående moms, ingående moms, att betala/få och status (Utkast, Inlämnad eller Betald). Klicka på ögat för att öppna rapporten, eller Ny rapport för att ta fram en ny.

Periodisk sammanställning (EU-försäljning) finns inte som länk på rapportsidan. Öppna den genom att söka på "periodisk" i sökfältet.

1. Välj den rapport du vill generera från menyn.

---

Momsrapport (Momsdeklaration)

Momsrapporten beräknar din moms automatiskt från bokföringsdata och presenterar den i Skatteverkets format.

Generera momsrapport

1. Gå till Rapporter > Momsrapport.
2. Välj År och sedan Kvartal eller Månad beroende på företagets momsperiod. Vid årsvis moms räknas hela räkenskapsåret.
3. År avser räkenskapsåret. Listan med kvartal eller månader visar alla momsperioder som överlappar det valda räkenskapsåret, med kalenderår i namnet.
4. Vid brutet räkenskapsår (t.ex. augusti–juli) kan listan därför innehålla fem kvartal. För räkenskapsåret 2026-08-01 – 2027-07-31 visas Q3 2026 (jul–sep), Q4 2026, Q1 2027, Q2 2027 och Q3 2027 (jul–sep). Momsperioder följer alltid kalendern, även när räkenskapsåret inte gör det.
5. Rapporten öppnas på den pågående momsperioden om den överlappar valt räkenskapsår, annars på den sista momsperioden i året. Är den tom, välj en period där du har bokfört något.
6. Förkortade och förlängda räkenskapsår har sina faktiska datum även vid årsvis moms. Ett förlängt år kan innehålla exempelvis både januari 2025 och januari 2026; välj då perioden med kalenderår i namnet.
7. Klicka Beräkna moms.

Rapporten ritas upp som Skatteverkets blankett Mervärdesskattedeklaration (SKV 4700) med samma rutor och avsnitt:

• 01 Deklarationsdag och 02 Person-/Organisationsnummer överst, och raden Redovisningsperiod med periodens datum och en etikett som visar Fakturametoden eller Kontantmetoden.
• A -- momspliktig försäljning och uttag (ruta 05--08).
• B -- utgående moms på försäljningen (ruta 10--12).
• C -- inköp med omvänd betalningsskyldighet (ruta 20--24).
• D -- utgående moms på de inköpen (ruta 30--32).
• H och I -- import: beskattningsunderlag (ruta 50) och utgående moms på importen (ruta 60--62).
• E -- försäljning som är undantagen från moms, EU-försäljning och export (ruta 35--42).
• F -- ingående moms att dra av (ruta 48).
• G -- moms att betala eller få tillbaka (ruta 49).
• Beräkna din betalning -- moms att betala eller återfå. Raderna för arbetsgivaravgift, avdragen skatt och F- eller SA-skatt fylls inte i av momsrapporten.

Beloppen visas i hela kronor (örena slopas), som i deklarationen. En fakturarad räknas som tjänst när produkten är markerad som tjänst; en rad utan produkt räknas som vara.

Deklarationsdag beräknas automatiskt. Vid månads- och kvartalsmoms är det den 12:e i andra månaden efter perioden, i januari och augusti den 17:e. Infaller dagen på en helg flyttas den till nästa vardag. För årsmoms används särskilda datum utifrån företagsform, räkenskapsårets slut och EU-handel.

Är företaget inställt som ej momspliktigt visas ingen deklaration, bara en hänvisning till Bokföringsinställningar.

Med kontantmetoden visar rapporten en informationsruta om att fakturor och utgifter ingår när de är betalda: kundfakturor med den del som betalats i perioden, leverantörsfakturor när de är fullt betalda. Rutorna läses ur bokföringen, så det som räknas är de verifikationer som har bokförts i perioden.

Vid räkenskapsårets slut ska momsen på obetalda fakturor med i deklarationen för den period som innehåller räkenskapsårets sista dag. Innehåller perioden bokslutsdagen och finns det obetalda fakturor som inte är bokförda per bokslutsdagen, visar momsrapporten en gul varning med länken Bokför obetalda fakturor vid bokslut. Bokför dem innan du lämnar deklarationen (se Bokslut). När fakturorna betalas nästa år kommer momsen inte med igen.

Se vad som räknats med i en ruta

Klicka på en ruta i momsdeklarationen (t.ex. 05, 10 eller 48) för att se vad som räknats in i den. Ett fönster visar raderna med datum, verifikationsnummer, text, konto och belopp, och längst ned summan. Klicka på verifikationsnumret för att öppna verifikationen i en ny flik.

• Rutor som hämtas ur bokföringen visar en rad per verifikation och konto. En kreditering eller rättelse syns som ett negativt belopp.
• Ruta 35--42 visar fakturorna i stället, med fakturanummer och kund, när rutans momskod saknas på intäktskontona i kontoplanen. Med kontantmetoden visas betalningarna i perioden.
• Är underlaget i ruta 05 återräknat ur momsen, eller gäller det ruta 07 (vinstmarginalbeskattning), visas momsraderna omräknade till underlag och en förklaring överst.
• Summan visas med ören. I deklarationen anges rutan i hela kronor.
• Ruta 49 är en beräkning av de övriga rutorna och går inte att klicka på.

Stämma av ett momskonto för en månad: vill du se allt som bokförts på ett konto under månaden, inte bara det som räknats in i rutan, öppnar du Huvudbok eller Kontoanalys och väljer månaden i fältet Månad. Du kan också använda Verifikationslista med filtren konto och månad. Har bokföringen importerats via SIE från ett annat program syns också det programmets momsredovisningsverifikation, alltså överföringen från momskontona till 2650, i huvudboken. Den räknas inte in i rutorna om den bara har rader på momskontona (2610–2649) och 2650 eller 1650. Har den även en rad på något annat konto, till exempel öresavrundning på 3740, räknas den med och minskar rutorna. Det syns när du klickar på rutan.

Hur beskattningsunderlaget beräknas (ruta 05/06)

Momspliktig försäljning i ruta 05 summeras från intäktskonton som har en momssats satt i kontoplanen (Inställningar > Kontoplan -- pennan vid kontot, eller kolumnen Momssats i kontoplanen med saldon). Konton 3400--3499 (egna uttag) hamnar i ruta 06. Utgående moms (ruta 10--12) läses alltid från momskontona 2610--2613, 2620--2623 och 2630--2633, inklusive utgående moms vid vinstmarginalbeskattning (2616, 2626, 2636). Ingående moms (ruta 48) läses från 2640--2649 utom 2648 Vilande ingående moms. Vilande moms (2618, 2628, 2638 och 2648) ingår inte i rapporten och nollställs inte av Bokför momsrapport; den redovisas när den förts om till ett vanligt momskonto. Bokslutets nollställning av resultatkontona (och en återöppnings spegling av den) räknas inte, så rapporten för årets sista period stämmer även när bokslutet är bokfört. Finns bara momskoden Ruta 08 (frivillig hyra) i kontoplanen fylls ruta 08 ändå rätt; övrig försäljning återräknas då ur momsen.

Om bokförd utgående moms inte stämmer med momssatsen gånger försäljningen visas en varning på momsrapporten -- det betyder oftast att en verifikation saknar momsrad, att momsen bokförts på fel konto, eller att ett försäljningskonto saknar momssats i kontoplanen.

På samma sätt jämförs förvärvsmomsen: ruta 30, 31 och 32 (utgående moms vid omvänd skattskyldighet, konto 2614/2624/2634 eller 2617/2627/2637 från Visma och Bokio) ska vara 25, 12 respektive 6 % av underlaget i ruta 20--24. Underlaget läses från 4515--4517 (varor från EU), 4535--4537 (tjänster från EU), 4531--4533 (tjänster utanför EU), 4415--4417 och 4425--4427 (omvänd betalningsskyldighet i Sverige) samt från alla konton som har motsvarande inköpskod (ruta 20--24) i kontoplanen; ruta 37 (4518) och ruta 50 (4545--4547) fylls på samma sätt. Stämmer det inte visas en varning. Vanliga orsaker är att inköpet bokförts på ett konto utan inköpskod (t.ex. 4056 eller ett eget konto som "Inköp … EU" från en importerad kontoplan), att 2614 står i debet i stället för kredit, eller att en rabatt eller kreditering ändrat inköpet men inte momsen. Varningen listar de kostnads- och tillgångskonton utan inköpskod som bokförts i samma verifikationer som förvärvsmomsen, med belopp. Klicka på kontot för att öppna det i Inställningar > Kontoplan och ge det koden för rutan under Momskod: Ruta 20 för varor från ett annat EU-land, Ruta 21 för tjänster från ett annat EU-land eller Ruta 22 för tjänster från ett land utanför EU. Ändringen gäller även tidigare perioder. Har ett BAS-konto fått en inköpskod för en annan ruta styr koden, och kontot räknas bara en gång. Konton med inköpskod utanför BAS-numren har ingen känd momssats. Då stäms ruta 30--32 av tillsammans: förvärvsmomsen utöver de kända underlagen ska vara mellan 6 och 25 % av det underlaget, och rapporten visar beloppet i en informationsruta. Rätta i övrigt med en verifikation daterad i momsperioden.

Moms på import utan underlag: har ruta 60--62 (konto 2615/2625/2635) moms men ruta 50 saknar underlag visas en varning med verifikationerna. Oftast gäller det en tjänst från ett land utanför EU, t.ex. en prenumeration, vars moms bokförts på 2615 i stället för 2614. Flytta momsen med en verifikation daterad i perioden (debet 2615, kredit 2614), och välj momstypen Tjänster från land utanför EU (omvänd skattskyldighet) på leverantörsfakturan nästa gång. Gäller det import av varor ska underlaget bokföras på 4545--4547 eller på ett konto med inköpskod Ruta 50.

Finns utgående moms bokförd för en momssats men ingen försäljning alls på konton med den momssatsen (vanligt direkt efter en SIE-import, där de importerade försäljningskontona saknar momssats) räknas underlaget i ruta 05 för den satsen i stället ut som momsbeloppet delat med momssatsen. Rapporten visar då en blå informationsruta. Sätt momssats på försäljningskontona i kontoplanen så hämtas underlaget direkt från bokföringen.

Saknar företaget helt momssatser på intäktskontona (t.ex. efter en SIE-import med egen kontoplan) räknas underlaget i stället baklänges från den bokförda momsen.

Vinstmarginalbeskattning, frivillig moms på hyra och trepartsinköp (ruta 07, 08 och 37)

• Ruta 07 -- vinstmarginalbeskattning (VMB): bokför den utgående momsen på VMB-försäljning på 2616 (25 %), 2626 (12 %) eller 2636 (6 %). Momsen ingår i ruta 10--12, och underlaget i ruta 07 -- vinstmarginalen exklusive moms -- räknas fram som momsen delad med momssatsen. Själva försäljningen (t.ex. 3211/3212) ska inte ha momskod, så den hamnar inte i ruta 05.
• Ruta 08 -- hyra vid frivillig skattskyldighet: hyresintäkter på konton med momskoden Ruta 08 (nya företag har den på 3913). Momsen (25 %, normalt på 2613) ingår i ruta 10.
• Ruta 37 -- mellanmans inköp vid trepartshandel: rutan fylls bara från konton med inköpskoden Ruta 37. Mallens 4512 (Mellanmans inköp av varor vid trepartshandel; nya företag har kontot, äldre kontoplaner har det inaktivt under Inställningar > Kontoplan) har koden, Visma-kontot 4055 får den vid SIE-import, och andra konton ger du koden i kontoplanen. BAS-kontot 4518 (Inköp av varor från annat EU-land, momsfri) hör inte till ruta 37. Försäljningen som mellanman bokförs på 3107 (ruta 38).

Försäljning utan svensk moms (ruta 35--42)

Varje ruta vars momskod finns på något intäktskonto (Momsfri för ruta 42, eller 35, 36, 38, 39, 40, 41 -- nya företag har koderna från början, se Bokföring > Momskod på intäktskonton) hämtas ur bokföringen: försäljningen på konton med den momskoden. Då kommer även manuella verifikationer och krediteringar med. Rutor vars kod saknas i kontoplanen hämtas ur fakturorna. Egna uttag (3400--3499) räknas inte. Bidrag och försäkringsersättningar på 3980--3999 med koden Momsfri ingår i ruta 42 men jämförs inte med fakturorna.

Samtidigt räknas rutorna fram ur periodens fakturor som kontroll. Skiljer de sig åt med mer än 10 kr (eller 1 %) visas en varning per ruta. Vanliga orsaker är att en faktura eller verifikation bokförts på ett konto med fel momskod, att en manuell verifikation saknar faktura eller -- med kontantmetoden -- att en faktura bara är delvis betald. Ruta 38 (trepartshandel) kan inte läsas ur fakturorna och jämförs därför tillsammans med ruta 35.

Rutor vars momskod saknas i kontoplanen hämtas ur fakturorna som tidigare. Med kontantmetoden räknas då varje betalning i perioden -- även delbetalningar och återbetalningar efter en kreditfaktura -- med sin andel av fakturans rader. Fakturor som markerats som betalda utan registrerad betalning räknas med hela beloppet på betaldatumet.

Rättelser och momsperioden

Rapporten räknar varje verifikation på dess datum. En rättelsepost bokförs i sin helhet på det datum du väljer. Daterar du rättelsen i en annan momsperiod än originalet hamnar reverseringen i den nya perioden medan originalet ligger kvar i den gamla -- momsen flyttas alltså inte, utan blir fel i båda perioderna. Rättelseformuläret varnar när datumet ligger i en annan momsperiod än originalet och frågar innan det sparas.

Ska en faktura flyttas till en annan period: datera rättelseposten inom originalets period och reversera raderna, och bokför sedan fakturan på nytt med rätt datum. Är perioden redan inlämnad och låst bokför du rättelsen i nästa öppna period och lämnar en rättelse av den gamla deklarationen hos Skatteverket.

Bokslutets verifikationer (nollställningen av resultatkontona och en återöppnings rättelsepost) räknas inte i momsrapporten.

Spara momsrapport

Klicka Spara rapport för att spara momsrapporten som utkast. Knappen kräver skrivbehörighet för rapporter. När rapporten redan är sparad heter knappen Uppdatera rapport; klicka på den om bokföringen har ändrats sedan rapporten sparades. Ovanför knapparna visas när rapporten sparades och, när momsen är bokförd, vilken verifikation som är den senaste momsomföringen.

Bokför momsrapport som verifikation

När rapporten är sparad visas knappen Bokför momsrapport under rubriken Bokför momsrapporten innan du lämnar in (kräver skrivbehörighet för både rapporter och bokföring). Den skapar en momsomföringsverifikation daterad på periodens sista dag som:

• Nollställer periodens saldon på momskontona (2610--2649)
• Bokför moms att betala som kredit på konto 2650 (Redovisningskonto för moms)
• Bokför moms att få tillbaka som debet på konto 1650 (Momsfordran)

Verifikationen hamnar i serien för momsrapporter (normalt serie M) och länkas till rapporten. Om nya momsbelopp tillkommer visar rapporten Momsen behöver kompletteras. Klicka då Uppdatera rapport och sedan Bokför kompletterande moms. Bara kvarvarande belopp omförs, tidigare momsomföringar behålls.

Saknas eller är konto 2650 inaktivt i kontoplanen kan momsrapporten inte bokföras; aktivera kontot under Inställningar > Kontoplan.

Viktigt: Bokför momsen innan du markerar rapporten som inlämnad. Vid inlämning låses bokföringsperioden, och en låst period kan inte ta emot nya verifikationer.

Skicka momsdeklarationen till Skatteverket

Varför visas FL-NET AB hos Skatteverket? FL-NET AB äger och driver B2B.nu (FL-NET AB). Därför visas företagsnamnet FL-NET AB på Skatteverkets samtyckessida när du godkänner att B2B.nu får använda tjänsten för din räkning. Du loggar in med ditt eget BankID och företräder ditt företag. Samtycket gör inte FL-NET AB till företagets deklarationsombud. Samma förklaring visas överst på momsrapporten när direktinlämningen är tillgänglig.

När funktionen är påslagen för ditt företag visas rutan Momsdeklaration via Skatteverket under en sparad rapport. Där skickar du deklarationen direkt till Skatteverket med ditt eget BankID. Ingenting lämnas in förrän en behörig person signerar hos Skatteverket.

1. Logga in hos Skatteverket med BankID. Rutan börjar med en kort lista Så går inlämningen till. Du loggar in som dig själv. När du är inloggad visas Inloggad hos Skatteverket med BankID och ungefär hur länge inloggningen gäller, och du kan välja Logga ut hos Skatteverket. Har inloggningen gått ut väljer du Logga in igen med BankID; det du redan har skickat påverkas inte. Du behöver vara firmatecknare eller registrerat ombud för företagets momsdeklaration hos Skatteverket. Inloggningen gäller ungefär en timme och är skild från inloggningen för arbetsgivardeklarationen (AGI). Hos Skatteverket godkänner du att uppgifterna lämnas till B2B.nu (appen ägs av FL-Net AB). Du företräder företaget med din personliga inloggning; FL-Net AB får ingen ombudsroll.
2. Kontrollera hos Skatteverket (valfritt). Skatteverket kontrollerar beloppen utan att något sparas. Fel och varningar visas i rutan. Samma kontroll görs automatiskt innan deklarationen sparas hos Skatteverket.
3. Granska avvikelser. Ett meddelande märkt Åtgärda stoppar nästa steg. Rätta bokföringen, uppdatera rapporten och kontrollera igen. Meddelanden märkta Granska är varningar: läs dem och markera Godkänn avvikelser innan du fortsätter. Ändras beloppen eller Skatteverkets varningar behöver du granska och godkänna på nytt.
4. Skicka för signering. B2B.nu sparar deklarationen som utkast hos Skatteverket och låser utkastet för signering. När utkastet är klart öppnas Skatteverket automatiskt i samma flik. Knappen visas när rapporten är sparad och stämmer med bokföringen och momsen är bokförd, samma krav som för Markera manuellt inlämnad. Du behöver skrivbehörighet för rapporter. Är utkastet sparat hos Skatteverket men inte låst heter knappen Lås för signering och fortsätter med samma utkast. Visar rutan att det är oklart om utkastet hann sparas, klicka Uppdatera status innan du försöker igen.
5. Signera hos Skatteverket. Logga in med ditt eget BankID, granska utkastet och signera där. Saknas direktlänken till utkastet öppnas e-tjänsten Moms, där du väljer rätt företag och period. Om sidan inte öppnas kan du följa länken på mellansidan eller gå tillbaka till momsrapporten och välja Signera momsdeklarationen, som öppnar en ny flik. Ska någon annan behörig person signera väljer du Kopiera signeringslänk och vidarebefordrar länken. Mottagaren loggar in och signerar med sin egen e-legitimation. Först efter underskriften är deklarationen inlämnad.
6. Uppdatera status. Återvänd till B2B.nu och hämta kvittensen. Stämmer den nya inlämningens belopp med det som skickades markeras rapporten som inlämnad och bokföringsmånaderna i perioden låses. Låsningen kräver skrivbehörighet för rapporter.
7. Visa kvittens (PDF). När B2B.nu har sparat den bekräftade API-kvittensen kan du öppna den från rapporten och momsverifikationen. Den visar företaget, perioden, kvittensnumret, tidpunkten, tillgänglig uppgift om signeraren och de bekräftade beloppen. PDF:en sammanställs av B2B.nu från Skatteverkets kvittensuppgifter. Den kan öppnas även när BankID-sessionen har gått ut.

BankID-inloggningen i steg 1 är inte en signering. Du kan ha AGI och moms öppna i olika flikar utan att den ena inloggningen ersätter den andra.

När företaget har godkänt supportåtkomst kan B2B.nu:s support granska momsrapporter, sparad status, kontrollresultat och kvittenser samt ladda ner XML/PDF. Åtkomsten gäller bara det godkända företaget. Supporten kan inte ändra eller bokföra momsrapporten, använda kundens Skatteverket-inloggning, synka status eller lämna in deklarationen. Företagets egna behöriga användare hanterar dessa åtgärder med eget BankID. Deklarationskopior i aktivitetsloggen visas inte för personalen via supportläget.

Om direktlänken saknas efter att utkastet låsts visas Öppna Skatteverkets e-tjänst Moms i produktionsläget. Den länken kan också kopieras till en behörig signerare. Välj rätt företag och period, granska det sparade utkastet och signera med eget BankID. Skicka inte utkastet igen för att få en ny länk. Vid avvikande belopp eller fel i utkastet visas ingen signeringsknapp: stäm av och rätta utkastet först.

En sparad kvittens gäller den bestämda inlämning som bekräftades. Om någon senare rättar deklarationen hos Skatteverket behålls den tidigare kvittensen som historik; den bekräftar inte de ändrade uppgifterna. Äldre eller manuellt inlämnade rapporter kan sakna PDF-kvittens. En egen markering i B2B.nu skapar aldrig en myndighetskvittens.

Ruta 49 räknas ut ur rutorna i hela kronor, på samma sätt som i XML-filen. Redovisningsperioden hos Skatteverket är periodens sista månad (ÅÅÅÅMM), till exempel 202609 för juli--september 2026.

Ta bort utkastet hos Skatteverket låser upp och tar bort ett utkast som inte är signerat. Använd det om beloppen ska ändras: ta bort utkastet, uppdatera rapporten och skicka igen. Så länge ett utkast ligger hos Skatteverket kan rapporten inte uppdateras.

Bokför du kompletterande moms efter att deklarationen skickats behåller rapporten de skickade beloppen, och rutan varnar att bokföringen inte längre stämmer med utkastet. Signera då inte, utan ta bort utkastet och skicka igen.

Går Skatteverket inte att nå, eller är utkastet redan borttaget där, kan en användare med skrivbehörighet öppna Går Skatteverket inte att nå, eller är utkastet redan borttaget där? längst ned i rutan, bocka i att utkastet är borttaget (eller att du tar bort det i e-tjänsten Moms) och välja Ta bort lokalt. Då slutar B2B.nu följa utkastet utan att fråga Skatteverket. Ligger utkastet kvar hos Skatteverket tar du bort det i e-tjänsten Moms, annars kan det fortfarande signeras.

Stängs direktinlämningen av för företaget medan ett utkast eller en inlämning ligger hos Skatteverket visas rutan ändå, men bara för att följa upp: logga in, Uppdatera status och Ta bort.

Om Skatteverket redan har en inlämnad deklaration för perioden skickar B2B.nu ingenting. Ändringar av en inlämnad deklaration görs i Skatteverkets e-tjänst Moms. Visar Uppdatera status en inlämning med andra belopp än de som skickades varnar rutan; kontrollera då deklarationen hos Skatteverket.

En enskild firma redovisar momsen på innehavarens personnummer. Är organisationsnumret sparat med tio siffror ber rutan om personnumret med tolv siffror (ÅÅÅÅMMDDNNNN); det ska höra till företagets organisationsnummer.

Markera en manuellt inlämnad momsdeklaration

Öppna Andra sätt att lämna momsdeklarationen under rapporten för Ladda ner XML-fil, Öppna Skatteverkets e-tjänst Moms och den egna markeringen. Avsnittet är utfällt när direktinlämningen inte är påslagen för företaget, och visas inte medan ett utkast ligger hos Skatteverket eller när deklarationen redan är inlämnad. När du har lämnat och signerat deklarationen hos Skatteverket kan du välja Markera manuellt inlämnad och bekräfta åtgärden. Knappen visas för en sparad, aktuell rapport när det inte finns kvarvarande moms att omföra. Du behöver skrivbehörighet för rapporter. En nollrapport kan markeras utan momsomföringsverifikation.

Markeringen sparar din egen bekräftelse i B2B.nu och låser bokföringsmånaderna i rapportens period, även när perioden sträcker sig över ett kalenderår. Knappen skickar inga uppgifter till Skatteverket och hämtar ingen kvittens. Uppdatera rapporten och bokför eventuell kompletterande moms om knappen saknas på ett utkast.

Knappen visas inte medan ett utkast som skickats från B2B.nu ligger osignerat hos Skatteverket: signera det och klicka Uppdatera status, eller ta bort utkastet först. Har deklarationen redan signerats hos Skatteverket kan rapporten markeras även om bokföringen har ändrats efteråt. Då varnar B2B.nu att bokföringen inte stämmer med den inlämnade deklarationen, och du lämnar en rättelse i Skatteverkets e-tjänst Moms.

Exportera momsdeklaration

XML-export (eSKDUpload): Klicka Ladda ner XML-fil under Andra sätt att lämna momsdeklarationen för att ladda ner en fil i Skatteverkets format (eSKDUpload Version 6.0). Filen heter moms_<organisationsnummer>_<ÅÅÅÅMM>.xml, där ÅÅÅÅMM är periodens sista månad. Den kan laddas upp i Skatteverkets e-tjänst Moms. Beloppen anges i hela kronor och ruta 49 finns alltid med.

PDF-export: Klicka Skriv ut uppe till höger för att öppna en utskriftbar kopia av momsdeklarationen i format SKV 4700 (PDF).

Du kan lämna momsdeklarationen på två sätt: direkt till Skatteverket från rutan Momsdeklaration via Skatteverket (om funktionen är påslagen för företaget), eller genom att ladda upp XML-filen i Skatteverkets e-tjänst och sedan markera rapporten som manuellt inlämnad. Arbetsgången från bokföring till inlämning, betalning och avstämning av skattekontot beskrivs i guiden Momsrapport och bankavstämning.

---

Resultaträkning

Resultaträkningen visar företagets intäkter och kostnader för en period, uppdelat enligt årsredovisningslagen (ARL Bilaga 2, kostnadsslagsindelad).

Generera resultaträkning

1. Gå till Rapporter > Resultaträkning.
2. Välj År och eventuellt Månad med kalenderår (lämna tomt för helår).
3. Välj Resultatenhet om du vill filtrera på en specifik resultatenhet.

Helår följer räkenskapsårets faktiska start- och slutdatum. Vid brutet eller förlängt år väljer du exempelvis 2026-01, så januari skiljs från samma månad ett annat kalenderår. En första eller sista delmånad begränsas till årets datum. Samma urval används i PDF och Excel.

En månad jämförs med motsvarande månad i ordningen i föregående räkenskapsår. Helår jämförs med hela föregående räkenskapsår; jämför därför även periodernas längd efter en omläggning. Om motsvarande jämförelseperiod saknas visas det uttryckligen. Verifikationslistans månadsfilter skiljer också kalenderåren åt.

Rapporten visar:

En jämförelseperiod (föregående räkenskapsår) visas automatiskt bredvid.

Om en budget finns för hela rapportperioden visas även Budget och Avvikelse. Klicka på Budget ovanför resultaträkningen för att lägga in en årsbudget per konto. Läs mer i Budget. Budgeten gäller hela företaget och visas när Resultatenhet är Alla.

Exportera till PDF eller Excel

Klicka på Exportera uppe till höger och välj filformat:

• PDF -- en utskriftbar kopia av resultaträkningen.
• Excel (.xlsx) -- samma rapport som kalkylblad, med kolumnerna Post, aktuell period och jämförelseperiod.

Beloppen i Excel-filen är riktiga tal, inte text, så du kan summera, filtrera och räkna vidare direkt i kalkylprogrammet. Filen får namnet resultatrakning_<år>.xlsx och innehåller samma rader som PDF:en. Valt år, vald månad, eget datumintervall och vald resultatenhet följer med till exporten.

Skriv ut

Klicka på Skriv ut för att skriva ut resultaträkningen direkt från webbläsaren på A4. Utskriften får ett sidhuvud med rapportens namn, perioden med datum, jämförelseperiod, eventuell resultatenhet, företagsnamn, organisationsnummer och utskriftsdatum.

---

Balansräkning

Balansräkningen visar företagets tillgångar, skulder och eget kapital vid ett visst datum, uppdelat enligt årsredovisningslagen (ÅRL bilaga 1).

Generera balansräkning

1. Gå till Rapporter > Balansräkning.
2. Välj Balansdag (standard: idag, eller det valda räkenskapsårets sista dag när dagens datum ligger utanför året) och klicka Uppdatera. Knapparna med årsbeteckningar till höger väljer respektive räkenskapsårs sista dag direkt.

Klicka på ett kontonummer i rapporten för att öppna kontoanalysen för kontot.

Rapporten visar:

Tillgångar:

• Anläggningstillgångar (1000--1399)
• Omsättningstillgångar (1400--1999)
• Summa tillgångar

Eget kapital och skulder:

• Eget kapital (2000--2099)
• Obeskattade reserver (2100--2199)
• Avsättningar (2200--2299)
• Skulder (2300--2999)
• Summa eget kapital och skulder

En jämförelseperiod (föregående räkenskapsårs slut) visas automatiskt.

Moms- och skattekonton hamnar på rätt sida efter saldot. Tillgångar och skulder kvittas inte mot varandra, så konton mot Skatteverket placeras efter om saldot är en fordran eller en skuld:

• Momskontona (2600–2699) med debetsaldo, alltså moms att få tillbaka, visas under Övriga fordringar. Kontona räknas ihop först, så utgående och ingående moms som ännu inte förts över till 2650 avgör tillsammans var de hamnar.
• Skatteskulder (2510–2519) med debetsaldo, till exempel betald F-skatt som är större än den beräknade skatten, visas under Övriga fordringar.
• Skattekontot (1630–1639) med kreditsaldo visas under Övriga kortfristiga skulder.

Placeringen avgörs för varje kolumn för sig, så ett konto kan stå som fordran i år och som skuld i jämförelseåret. Samma regel gäller i årsredovisningen och i INK2R, INK3R och INK4R. Bokföringen ändras inte – det är bara uppställningen i rapporten.

Exportera till PDF eller Excel

Klicka på Exportera uppe till höger och välj filformat:

• PDF -- en utskriftbar kopia av balansräkningen.
• Excel (.xlsx) -- samma rapport som kalkylblad, med kolumnerna Post, balansdag och jämförelsedag.

Beloppen i Excel-filen är riktiga tal, inte text, så du kan summera och räkna vidare direkt i kalkylprogrammet. Filen får namnet balansrakning_<datum>.xlsx och innehåller samma rader som PDF:en. Vald balansdag följer med till exporten.

Skriv ut

Klicka på Skriv ut för att skriva ut balansräkningen direkt från webbläsaren på A4. Utskriften får ett sidhuvud med balansdag, räkenskapsår, jämförelsedag, företagsnamn, organisationsnummer och utskriftsdatum.

---

Verifikationslista, kundreskontra och leverantörsreskontra

De här listorna hittar du under Ekonomiska rapporter på rapportsidan. Välj filter (till exempel räkenskapsår, månad, konto eller status) och klicka sedan på Skriv ut (skrivarikonen) uppe till höger. Utskriften är anpassad för A4 stående och tar med alla rader som matchar filtret, inte bara sidan du ser:

• Verifikationslista -- varje verifikation med nummer, datum, beskrivning, referens och typ, raden Underlag med kopplade filer och/eller Underlag på annan plats med hänvisningen (och antalet tidigare hänvisningar), och under den konteringsraderna med konto, radtext, kostnadsställe, debet och kredit. Summa debet och kredit står längst ned, och de filter du valt står i sidhuvudet. Verifikationer som skapas automatiskt (fakturor, betalningar, lön m.m.) har sitt underlag i B2B.nu och får ingen underlagsrad om ingen fil har kopplats till dem.
• Kundreskontra och Leverantörsreskontra -- nyckeltalen utestående, varav förfallet och ej förfallet, följda av en tabell med fakturanummer, kund eller leverantör, fakturadatum, förfallodatum, belopp, kvar att betala och status. Förfallna fakturor har fetstilt förfallodatum, och summan står längst ned.

Filtret som gäller är det du senast sökte på. Har du ändrat i filterfälten utan att klicka Sök används det tidigare filtret.

Kreditfakturor i leverantörsreskontran: En kreditfaktura från en leverantör som ännu inte är kvittad eller återbetald visas med negativt saldo och statusen Kreditfaktura – att kvitta. Den dras av från totalt utestående, och nyckeltalet visar hur mycket som är öppna kreditfakturor. Hur du kvittar en kreditfaktura mot en faktura beskrivs i manualen för leverantörsfakturor.

Stämmer inte leverantörsreskontran med konto 2440? Reskontran räknas från de registrerade leverantörsfakturorna, huvudboken från verifikationerna. De skiljer sig om en rättelsepost eller manuell verifikation har bokförts på 2440, om skulder har kommit in via SIE-import utan att registreras som leverantörsfakturor, eller om det finns väntande fakturor som ännu inte är bokförda.

Exportera kundreskontra och leverantörsreskontra

Du kan ladda ner reskontran som en fil, till exempel till revisorn, till bokslutet eller för att arbeta vidare i Excel:

1. Gå till Rapporter och öppna Kundreskontra eller Leverantörsreskontra under Ekonomiska rapporter.
2. Välj urval i Status: Visa alla obetalda (öppna poster), Endast förfallna eller Visa alla (även betalda). Sök gärna på kund, leverantör eller fakturanummer och klicka Sök.
3. Klicka Exportera uppe till höger och välj Excel (.xlsx) eller CSV.

Filen får samma rader och samma ordning som listan på skärmen.

Kundreskontran innehåller: fakturanummer, kundnummer, kund, kundens organisationsnummer, fakturadatum, förfallodatum, dagar förfallen, status, valuta, totalt, kvar att betala, kurs, kvar i SEK och OCR.

Leverantörsreskontran innehåller: löpnummer, leverantörens fakturanummer, leverantörsnummer, leverantör, fakturadatum, förfallodatum, dagar förfallen, status, valuta, totalt, betalt, skuld, kurs, skuld i SEK och OCR/referens.

Beloppen står i fakturans valuta. Kolumnen i SEK är beloppet gånger fakturans kurs, och SEK-summan längst ned är den du jämför med konto 1510 Kundfordringar respektive 2440 Leverantörsskulder i huvudboken. Excel-filen har också företagsnamn, exportdatum, valt urval och raderna totalt utestående, varav förfallet och varav öppna kreditfakturor.

• Excel (.xlsx) öppnas direkt i Excel, Numbers eller Google Kalkylark med beloppen som tal.
• CSV har semikolon som avgränsare och decimalkomma, så den öppnas rätt i svenska Excel. Välj CSV om du ska läsa in reskontran i ett annat program.

Reskontran visar läget just nu, inte per ett tidigare datum. Ta därför ut den vid bokslutet innan nya betalningar registreras, eller jämför med huvudboken per balansdagen.

Kundreskontrans summor räknas i SEK: fakturor i utländsk valuta räknas om med fakturans kurs, precis som i leverantörsreskontran. På raderna står beloppen i fakturans valuta med valutakoden efter, till exempel 1 000,00 EUR.

---

SIE-import & export

SIE (Standard Import Export) är det svenska standardformatet för att overflyta bokföringsdata mellan system. Bade import och export hittas i sektionen SIE-import & export på rapportsidan.

SIE-export -- generera SIE-fil

1. Gå till Rapporter > SIE-import & export > SIE-export.
2. Välj År.
3. Välj Typ:
4. SIE 4 -- komplett export med kontoplan, ingående balanser, utgående balanser och verifikationer
5. Enbart verifikationer -- bara verifikationsdata
6. Klicka Ladda ner SIE-fil.

SIE-filen laddas ner i CP437-kodning (standardformat). Filen kan importeras i Fortnox, Visma, Hogia och andra svenska bokföringssystem.

Filen innehåller: kontoplan (#KONTO), resultatenheter (#DIM/#OBJEKT), ingående balanser (#IB), utgående balanser (#UB), resultat per konto (#RES) och verifikationerna (#VER) med transaktionsrader. För ett bokslutat år följer inte bokslutsverifikationen som nollställer resultatkontona mot 2099 med i filen. Då visar #RES årets resultat per konto, och resultatet kommer med som ingående balans på 2099 i nästa års fil – så som andra bokföringsprogram läser in den. Övriga bokslutsposter (avskrivningar, periodiseringar, bokslutsdispositioner och skatt) följer med som vanligt.

SIE-import -- importera från annat program

Klickar du på SIE-import i samma sektion öppnas SIE-importflödet (samma sida som Bokföring > SIE-import). Du kan också nå den direkt från bokföringsöversikten.

Detaljerad guide för importflödet (uppladdning, förhandsgranskning, bekräftelse) finns i dokumentet SIE-import.

Filens räkenskapsårsdefinition (#RAR 0) måste ha samma start- och slutdatum som målåret i B2B.nu, även för förkortade och förlängda år. Årsbeteckningen behöver inte vara samma kalenderår. Utan denna definition kan enbart daterade verifikationer importeras; ingående eller utgående balanser stoppas. Import och ångring spärras i avslutade eller låsta år och berörda låsta bokföringsperioder.

Säkerhetskopiera underlag

I samma sektion finns även länken Säkerhetskopiera underlag. Klicka på den för att skapa en AES-256-krypterad ZIP-fil med alla företagets underlag (kvitton, leverantörsfakturor m.m.). Du får ett mail med en säker länk och ett lösenord när ZIP-filen är klar — länken är giltig i 48 timmar.

Detaljerad guide finns i dokumentet Dokument (Underlag) under sektionen Säkerhetskopiera underlag.

---

Export (CSV)

På rapportsidan finns en egen sektion Export dar du kan ladda ner CSV-filer med alla registerdata. CSV-filerna öppnas direkt i Excel, Google Sheets, LibreOffice Calc eller andra kalkylprogram och kan användas för backup, externa analyser eller migrering till andra system.

Tillgängliga exporter (visas endast om du har lasbehörighet till respektive modul):

Fakturaexport (PDF/ZIP) i samma sektion öppnar en egen sida där du väljer kund- och/eller leverantörsfakturor och en period, och får fakturornas PDF:er och underlag i ett ZIP-arkiv eller en förteckning i Excel. Se Exportera fakturor.

Så exporterar du

1. Gå till Rapporter.
2. Scrolla ner till sektionen Export.
3. Klicka på den export du vill köra -- filen laddas ner direkt som CSV.

Filnamnen innehåller datum (ex. kunder-2026-05-11.csv), tecknkodning är UTF-8 med BOM så svenska tecken (a, a, o) visas korrekt i Excel.

Notering: Krypterade fält (personnummer, bankuppgifter m.m.) dekrypteras innan export, så CSV-filerna innehåller klartextdata. Hantera filerna varsamt och radera dem när du inte längre behöver dem.

---

AGI-rapport (Arbetsgivardeklaration)

AGI-rapporten visar lönekostnaderna per månad som underlag för arbetsgivardeklarationen till Skatteverket. Rapporten kräver behörighet till Lön.

1. Gå till Rapporter och välj Arbetsgivardeklaration (AGI).
2. Välj år uppe till höger.
3. Varje månad med utbetalda lönekörningar visas med antal körningar och anställda, bruttolön, skatt, arbetsgivaravgifter och summa att betala. Beloppen är lönekörningarnas belopp. Deklarationens belopp i hela kronor -- där bland annat frivillig skatt (löneart 5104) ingår i avdragen skatt -- visas i AGI-modulen; klicka Se periodens AGI.
4. Klicka nedladdningsknappen (Exportera XML) för att hämta månadens fil i Skatteverkets format. Filen bygger på samma underlag som AGI-modulen.

Själva inlämningen görs under Lön → AGI, se Arbetsgivardeklaration.

---

ROT/RUT-rapport

ROT/RUT-rapporten sammanställer ROT- och RUT-avdrag från dina kundfakturor.

1. Gå till Rapporter > ROT/RUT-rapport.
2. Välj period.
3. Rapporten visar alla fakturor med ROT/RUT-avdrag, grupperat per mottägare.
4. Klicka Exportera XML för att ladda ner en fil för begäran om utbetalning från Skatteverket.

---

Aktivitetslogg (System & loggar)

Aktivitetsloggen ligger under sektionen System & loggar på rapportsidan och visar alla ändringar i ditt företag -- vem gjorde vad och när. Klicka Aktivitetslogg för att öppna loggen.

Loggen används för sparbarhet, granskning och felsökning. Du kan filtrera på användare, typ av entitet, åtgärd och datumintervall, samt exportera resultatet som CSV.

Sektionen visas endast för användare som har behörigheten Aktivitetslogg aktiverad. Detaljerad guide finns i dokumentet Aktivitetslogg.

---

Vanliga frågor

Varfor stämmer inte momsrapporten med mina fakturor? Momsrapporten baseras på bokföringsdata (verifikationer), inte på fakturor direkt. Kontrollera att alla fakturor är bokförda.

Jag gjorde en rättelsepost men momsen ligger kvar i fel period. Varför? Rättelseposten bokförs på det datum du väljer. Ligger datumet i en annan momsperiod hamnar reverseringen där, medan originalet ligger kvar i sin period -- momsen flyttas inte. Datera rättelsen inom originalets period och bokför sedan om fakturan med rätt datum. Se Rättelser och momsperioden ovan.

Hur ser jag vilka verifikationer som ligger i en ruta? Klicka på rutan i momsrapporten. Då visas alla verifikationer (eller fakturor) som räknats in i rutan, med konto och belopp.

Kan jag ändra en sparad momsrapport? Ja, så länge den inte är inlämnad. Öppna samma period igen och klicka Uppdatera rapport. Den befintliga rapporten uppdateras. Har du skickat deklarationen till Skatteverket för signering tar du först bort utkastet hos Skatteverket.

Varför syns inte rutan Momsdeklaration via Skatteverket? Direktinlämningen slås på per företag. Rutan visas under en sparad rapport när funktionen är påslagen för ditt företag. Annars laddar du ner XML-filen, lämnar in den i Skatteverkets e-tjänst Moms och markerar rapporten som manuellt inlämnad.

Jag har klickat Skicka för signering. Är momsdeklarationen inlämnad? Nej, inte förrän någon med behörighet har signerat utkastet med BankID hos Skatteverket. Signeringssidan öppnas automatiskt när utkastet är klart. Om sidan inte öppnas använder du länken på mellansidan eller knappen Signera momsdeklarationen på momsrapporten. Ska en kollega signera kan du kopiera signeringslänken. Gå sedan tillbaka till momsrapporten och klicka Uppdatera status så hämtar B2B.nu kvittensen och låser perioden. En bekräftad kvittens kan därefter visas som PDF.

Skatteverket säger att jag saknar behörighet. Vad gör jag? Du behöver vara firmatecknare eller registrerat ombud för företagets momsdeklaration hos Skatteverket. Be firmatecknaren registrera dig som ombud i Skatteverkets e-tjänst Ombud och behörigheter, eller låt en behörig person logga in och skicka.

Vilken SIE-version används? B2B.nu exporterar i SIE 4-format (SIE-filformat version 4), som är det mest kompletta formatet och stods av alla vanliga svenska bokföringssystem.

Varfor visas 0 kr på min resultaträkning? Kontrollera att du har valt rätt räkenskapsår och att det finns bokförda verifikationer för perioden.

Hur söker jag på en specifik månad? I resultaträkningen kan du välja en enskild månad från dropdown-menyn. Lämna fältet tomt för att se hela året.

---

Bilder och skärmdumpar

Fler vyer i modulen: